案例分享

缓解企业跨境人民币结算的合规压力，是云南乃至全国外向型中小企业实现“敢用、会用、善用”人民币跨境结算的关键。当前，合规压力主要来自政策复杂性、监管穿透性增强、境外规则差异及内部能力不足。要系统性化解这些压力，需从“制度赋能、技术支撑、专业协同、能力建设”四方面入手：

一、善用国家与地方政策便利化机制

近年来，国家层面持续优化跨境人民币政策，云南也推出多项本地化支持措施，企业应主动对接：

• 纳入“优质企业名单”：云南省已建立动态管理的跨境人民币结算优质企业库（截至2025年超350家）。入库企业可凭《收付款说明》或电子指令直接办理结算，无需逐笔提交合同、发票等纸质材料，大幅简化流程。

• 享受“展业三原则”便利：银行在“了解客户、了解业务、尽职审查”基础上，对优质企业提供更高水平便利化服务。例如，昆明某机电出口企业因连续三年无违规记录，现仅凭邮件指令即可完成月度货款支付。

• 利用边贸特殊政策：在瑞丽、磨憨、河口等口岸，边民互市、落地加工贸易等场景已实现人民币结算“白名单+电子化”模式，单日额度内免审快办。

李荣维律师提醒：“政策红利不是自动享有的，企业需主动申请、定期维护资质，并确保交易始终真实合规，避免‘便利变风险’。”

二、依托数字化平台实现“合规自动化”

云南正推动供应链、金融、政务平台互联互通，企业可借力技术降低人为操作风险：

• 接入“融信服”平台：该平台整合税务、海关、外汇等数据，企业发起跨境支付时，系统自动校验交易真实性、匹配RCEP原产地规则、生成合规报告；

• 使用银行电子单证系统：如富滇银行“跨境e链”支持上传电子合同、报关单、物流轨迹，AI自动比对“四单一致”，减少人工疏漏；

• 部署内部合规管理系统：通过ERP模块嵌入跨境支付审批流，设置金额阈值、对手国风险等级、用途标签等控制点，实现事前预警。

例如，一家花卉出口企业通过对接“云上营家+银行系统”，实现“订单—发货—收款—申报”全链路留痕，审计效率提升70%。

三、构建“法律+金融+税务”专业协同机制

跨境结算合规是系统工程，单靠财务或业务部门难以胜任，需外部专业力量支持：

• 前置法律审查：在签订外贸合同时，明确约定“以人民币计价”“适用中国法律”“争议提交昆明仲裁委”等条款，从源头锁定合规基础；

• 定期合规体检：聘请专业律师对跨境资金流、合同模板、数据出境等进行年度评估，识别潜在漏洞；

• 联合金融机构设计架构：与银行共同规划账户体系（如NRA账户、FT账户）、融资路径（如跨境人民币贷款）、再投资结构（如利润转增资），确保每一步符合外管要求。

李荣维律师分析指出：“很多企业把合规当作‘成本’，实则它是‘保险’。一次5000元的合同审查，可能避免50万元的罚款或资金冻结。”

四、加强内部能力建设与员工培训

合规最终要靠人来执行。企业应：

• 设立跨境合规专员：即使小微企业，也应指定专人负责外汇政策跟踪、单证整理、银行沟通；

• 开展常态化培训：组织学习《跨境人民币业务展业原则》《国际收支申报指南》等文件，尤其关注2021年银发〔2020〕330号文关于资本项目收入使用限制等新规；

• 建立档案管理制度：按监管要求留存交易背景材料至少5年，电子化归档并设置访问权限。

云南省商务厅、外汇局每年举办“跨境人民币实务培训班”，企业可免费报名，获取最新操作指引。

五、选择高信誉合作方，降低连带风险

交易对手和合作银行的选择直接影响合规难度：

• 优先与已开立人民币账户的境外买家合作，避免资金中转；

• 选择熟悉东盟市场的本地银行（如富滇银行、红塔银行），其对边贸场景理解更深，审核更高效；

• 慎用第三方支付或地下钱庄，即使费率更低，也极易被认定为“分拆逃汇”或“洗钱”。

结语：合规不是障碍，而是竞争力

在金融开放与风险防控并重的新阶段，合规能力已成为企业跨境经营的核心竞争力。云南企业应转变观念——不再将合规视为负担，而是将其转化为信任资产、融资优势和市场准入通行证。

更多法律问题联系李荣维律师13578084131。无论是跨境人民币结算协议审核、优质企业申报辅导，还是应对外汇检查与数据合规问询，专业法律支持将为企业轻装出海、行稳致远提供坚实保障。